Bitcoin Steuern in Deutschland

[u/Afraid_Fisherman7157]

Hallo zusammen, kurze Frage zur Besteuerung von Bitcoin. Ich habe Bitcoin in meinem Broker gekauft und kann diese in der Zukunft auf mein Self-Custody Wallet übertragen, z. B. Ledger oder? Oder an ein Familienmitglied weitergeben. Wie funktioniert das steuerlich? Wie beweist man dem Finanzamt, dass diese Bitcoins immer noch die gleichen sind die ich gekauft habe? Reichen da die Broker-Kontoauszüge und Steuerdetails? Gerade wegen der 1-Jahres-Steuerregelung in Deutschland.

[u/AurumFsg-CryptoTax]

Sie müssen CoinTracking verwenden, um einen Herkunftsnachweis für die Mittel zu erstellen und so Ihre Anschaffungskosten zu belegen.

[u/tx-partner]

Hallo! Sowohl für die Steuer als auch für den Herkunftsnachweis macht es Sinn, ein Krypto-Steuertool wie Blockpit oder CoinTracking zu verwenden.

Dort importierst du alle Transaktionen, also vom Broker bzw. der Börse und von deinen Wallets (z. B. Ledger). Wichtig ist, dass du Transfers zwischen deinen eigenen Wallets und etwaige Abflüsse an Dritte, wie die Übertragung an ein Familienmitglied, korrekt labelst. So ist lückenlos nachvollziehbar, welche Coins wann gekauft wurden und wo sie heute liegen.

Das ist dann die Grundlage für deinen Steuerreport, die Berechnung der Haltefrist und auch für einen sauberen Herkunftsnachweis, falls das Finanzamt oder eine Bank mal nachfragt.

[u/kryptosofficial]

Hi, hier ist das Team von Kryptos (Krypto-Steuersoftware für Deutschland). Die Frage bekommen wir ziemlich oft!

Wenn du deine BTC auf dein eigenes Wallet wie einen Ledger schickst, passiert steuerlich erst mal nichts. Du verkaufst ja nichts, und die Haltefrist läuft ganz normal weiter. Das Wichtigste ist, dass du später zeigen kannst, dass es dieselben Coins sind. Kontoauszüge allein reichen dafür meistens nicht, weil man da nur sieht, dass BTC rausgegangen sind, aber nicht wohin.

Heb dir am besten die Kaufabrechnung vom Broker auf, den Auszahlungsbeleg mit Transaktions-ID und Zieladresse und einen Screenshot aus Ledger Live, auf dem man sieht, dass die Adresse dir gehört. Am besten speicherst du das direkt beim Übertrag, nicht erst Jahre später.

Wenn du BTC an jemanden aus der Familie verschenkst, ist das kein Verkauf. Die Person übernimmt dein ursprüngliches Kaufdatum, die Haltefrist läuft also einfach weiter. Dafür braucht sie aber deine Unterlagen. Schenkungsteuer fällt bei normalen Beträgen innerhalb der Familie meistens nicht an, melden solltest du die Schenkung beim Finanzamt trotzdem.

Kleiner Tipp noch: Check mal, ob du bei deinem Broker wirklich echte BTC hast oder nur ein ETN. Die 1-Jahres-Regel gilt nur für echte Coins.

Sobald mehrere Wallets oder Börsen dazukommen, wird das von Hand schnell unübersichtlich. Eine Krypto-Steuersoftware kann Käufe, Übertragungen und Haltefristen automatisch nachverfolgen und dir am Jahresende den fertigen Steuerreport erstellen.

Bei Fragen einfach hier im Thread melden!